汇业新闻

10月31日，汇业律师事务所和LCOUNCIL于上海汾阳花园酒店联合举办的“企业进出口供应链、海关报关及货代运输领域合规调查、舞弊分析及防控对策”论坛圆满落下帷幕。

此次论坛由汇业律师事务所高级合伙人杨杰律师、李天航律师，分别就聚焦“进出口供应链中的舞弊现象及其防控对策”以及"海关报关及货代运输领域合规调查"两大实务领域进行主题分享，受到来自进出口供应链中外合资企业的100余位同行的关注与积极参与。

论坛的上半场，汇业律师事务所高级合伙人杨杰律师从进出口供应链中内部舞弊的危害、成因、主要形式以及具体的防范对策全方面分析内部舞弊的防控问题。

杨杰律师首先从经济损失、违法风险以及管理架空方面进行了比较分析，指出企业内部舞弊所造成的严重后果已经成为困扰企业发展的暗疾。

在内部舞弊的成因方面，杨杰律师从企业内外方面即企业外部的海关监管措施、国际物流费用和企业内部存在的侥幸心理以及物流操作人员方面从源头总结内部舞弊造成隐患的成因以及内部舞弊的主要形式，以便现场同行基于自身企业背景进行内部反舞弊借鉴反思。

杨杰律师特别提及在内部舞弊防控的具体措施方面，需特别注重培育反舞弊的合规文化， 通过对监督机制、合规培训、定期审计、岗位分权、内控建设进行了详细的梳理，从而长效把控内部反舞弊的开展和效果。

在上半场的主题分享与探讨结束后，汇业律师事务所和LCOUNCIL组织现场来自供应链企业同行在茶歇环节轻松氛围下，与同行交流实务工作经验，现场交流热烈评价收获满满。

论坛下半场，汇业律师事务所高级合伙人李天航律师分析了海关报关、货代领域舞弊腐败行为发生的原因、问题的发现途径，以及采取何种方式进行处理等角度向列席企业同行分享了实务经验。

李天航律师从海关报关、货代的过程中企业关注的重点问题出发并与实务中操办的具体案件结合，与同行分享了反舞弊、反腐败的经验。即，如何具体操办查处该领域的舞弊、腐败行为，更好的防范舞弊、腐败行为的发生；如何通过与被举报人、嫌疑人员访谈、寻找双方都可以接受的解决途径；如何综合运用刑事报案与控告，防止嫌疑人员、被举报人对公司进行敲诈勒索。李律师在分享在实务中案例中，娓娓道来在审计、举报以及异常行为中探究舞弊行为的发现途径。例如调查，就通过制定调查计划和步骤来进行先期秘密调查，同时通过对知情人、对被调查人以及知情人入手进行访谈，来攻克企业舞弊人员心理防线，从而达到反舞弊、反腐败的效果。

同时，李律师提醒列席的同行企业在反舞弊活动中所应注重的细节点，如调查的法律依据和陷阱，调查材料的收集与证据陷阱以及调查的名义和方式；访谈的材料以及策略、访谈时机和地点等都会影响反舞弊活动的开展以及实际取得的效果。开展访谈则需注重访谈的三步骤，即开展访谈；制定访谈提纲和计划；梳理前期调查材料和事实，采取妥善的方式处理被举报人和被嫌疑人的舞弊行为，以达到企业合规目的。

企业合规是汇业的特色法律业务之一。汇业企业合规业务委员会已为多家跨国集团、世界500强企业、超大型央企、著名中外资企业提供了优质高效的企业合规管理法律服务。多年来，汇业在合规管理体系建设、业务合规流程的制定、专项合规风险管理与专项合规审查（涉及反垄断、反不正当竞争合规、网络安全与信息保护合规、海关与国际贸易合规、劳动人事合规、反腐败、反商业贿赂合规、出口管制合规、建筑工程合规、以及环保合规等领域）、合规评审、合规培训、合规调查与处置等方面累积了丰富的经验。汇业在多年的企业合规管理法律服务实践中，积累了经验，培养了团队，成熟了企业合规管理法律服务产品。

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